日照鹽糧集團黨委理論學習中心組專題學習 習近平總書記關(guān)于全面深化改革的重要論述

7月30日上午，日照鹽糧集團召開黨委理論學習中心組集體學習研討會議，圍繞“促合規(guī)、強內(nèi)控、防風險”主題，深入學習習近平總書記關(guān)于全面深化改革的重要論述。集團黨委書記、董事長張永學主持會議并講話。

張永學提出五點要求：

一、如何理解合規(guī)風險管理的重要性。一是合規(guī)風險管理是鹽糧集團發(fā)展到現(xiàn)階段的現(xiàn)實需要。鹽糧集團成立以來，由初創(chuàng)期到成長期發(fā)展過程中，存在基礎(chǔ)不牢，管理不規(guī)范、不到位等問題，需要切實加強合規(guī)風險管理。二是合規(guī)風險管理是企業(yè)的免疫系統(tǒng)，是企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的必然選項。主要包括工商管理合規(guī)、財務(wù)管理合規(guī)、法務(wù)管理合規(guī)、人力資源合規(guī)、業(yè)務(wù)運營合規(guī)。三是合規(guī)風險管理是企業(yè)防范各類風險基礎(chǔ)工程。主要包括戰(zhàn)略風險、市場風險、運營風險、財務(wù)風險、法律風險“五大風險”，要最大限度地降低風險，確保風險可控可承受。

二、如何看待合規(guī)、內(nèi)控、風險之間的關(guān)系。合規(guī)、內(nèi)控、風險是一個問題的不同方面，緊密相連，存在一定程度交叉，但工作分工、側(cè)重點和方法不同。一是合規(guī)是基礎(chǔ)。強調(diào)的是制度建設(shè)，是事前的行為管理。二是內(nèi)控是手段。注重的是流程控制，是事中的流程管理。三是防風險是目標。強調(diào)的是全面管理，是事前、事中、事后全流程監(jiān)管。四是法務(wù)管理。強調(diào)的是法律事務(wù)的處理，包括合同審查、訴訟、應(yīng)訴、仲裁等。五是內(nèi)部審計。強調(diào)的是事后監(jiān)督。

三、如何把握合規(guī)管理的“度”。合規(guī)管理很重要，把握要有度，避免過猶不及，要根據(jù)鹽糧集團發(fā)展階段、規(guī)模、行業(yè)特點，綜合考慮合規(guī)管理的復雜程度、資源投入的力度。一是初創(chuàng)期，處于商業(yè)模式的探索期，往往存在重業(yè)務(wù)輕制度問題，合規(guī)體系尚未成型。二是成長期，合規(guī)風險管理提檔升級，要聚焦核心風險，切忌面面俱到；要結(jié)合實際，在重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點人員優(yōu)先進行合規(guī)管理，要抓大放小，重點關(guān)注發(fā)生概率高、影響程度大、高風險領(lǐng)域，風險管理必須以促進業(yè)務(wù)發(fā)展為目標，不能為了風險防控影響基層活動。要把風險防控資源聚焦于貿(mào)易資金風險、產(chǎn)品質(zhì)量風險、招采流程合規(guī)風險等關(guān)鍵領(lǐng)域，實現(xiàn)精準控制，不搞“大而全”，先做“小而精”。三是成熟期，要注重合規(guī)管理的完整性、系統(tǒng)性、前瞻性。

四、如何對合規(guī)風險管理進行合理分工、明確職責。一是要堅持一體化有機協(xié)同、融合發(fā)展原則。二是既有交叉、又有側(cè)重，分工負責的原則。三是不搞花架子、不內(nèi)耗、不累贅原則。審計法務(wù)部，側(cè)重合規(guī)管理，遵循簡約有效原則，要按部室、子公司編制《合規(guī)手冊》。運營科技部，側(cè)重內(nèi)控流程，遵循順暢管用原則，要圍繞購銷貿(mào)易流程、招標采購流程、生產(chǎn)流程、財務(wù)審批流程、流程信息化，編制《流程手冊》。財務(wù)融資部，側(cè)重風險防控，遵循聚焦重點原則，制定《風險清單》。

五、如何保障合規(guī)風險管理落地落實。一是以穿透式管理為主線，解決看不清、管不到、信息不通問題。實施路徑為全級次、全鏈條、全過程、全要素。目標要求是制度重構(gòu)、流程優(yōu)化、信息暢通、數(shù)據(jù)穿透。二是設(shè)好“三道防線”。業(yè)務(wù)部門，子公司、運營科技部是“第一道防線”，承擔“守門人”主體責任。職能部門，各部室、職責范圍內(nèi)的合規(guī)審查管理。監(jiān)督部門，審計法務(wù)部、財務(wù)融資部、紀檢監(jiān)察室，事后監(jiān)督、評估、追責等。三是走好“五個步驟”。抓好目標規(guī)劃；建立合規(guī)體系，依托“兩冊一清單”，實現(xiàn)合規(guī)系統(tǒng)化、內(nèi)控流程化、風控信息化；搞好“兩冊一清單”培訓與宣貫；強化監(jiān)督與評估，增強監(jiān)督評價的穿透力和精準性；加強組織保障，成立鹽糧集團合規(guī)風險管理工作領(lǐng)導小組，明確管理職責，形成“一級抓一級、層層抓落實”的合規(guī)風險管理工作格局。

集團黨委理論學習中心組成員參加，財務(wù)總監(jiān)，各部室、子公司負責人列席。